Pytanie: W kwietniu podatnik otrzymał od kontrahenta zaległe faktury zakupu towaru z lutego 2023 i korektę in minus dotyczącą tego zakupu, które nie były ujęte w deklaracji JPK w lutym. Podatnik zamierza rozliczyć je w deklaracji JPK w kwietniu 2023 r. Jak natomiast postąpić w przypadku faktury korygującej in minus z kwietnia? Czy należy ją wykazać w deklaracji w kwietniu 2023 roku, czyli przed rozliczeniem faktury pierwotnej?
Pytanie: W jakim okresie ująć duplikat korekty faktury zakupu wystawiony w 1 lutego 2023 r.? Korekta faktury wystawiona została 28 października 2022 r. i nigdy do nas nie dotarła. Korekta dotyczy faktury z 28 października 2022 r. (zwrot towaru), faktura zakupu również do nas nigdy nie dotarła. Posiadam jej duplikat otrzymany i zaksięgowany 29 grudnia 2022 r. Nie mam żadnych uzgodnień dotyczących obniżenia podstawy opodatkowania z wystawcą faktury korekty, żadnych maili, mam tylko duplikat korekty. Kiedy więc dokonać pomniejszenia podatku naliczonego?
© Wydawnictwo Wiedza i PraktykaStrona używa plików cookies. Korzystając ze strony użytkownik wyraża zgodę na używanie plików cookies.
